Бухгалтерский консалтинг и налоговое сопровождение

Постановка бухучёта, экспертная поддержка по сложным вопросам, защита от претензий ФНС. Аудиторы, методологи и налоговые юристы в одной команде. С 2008 года, 3 000+ компаний, 85% возражений на акты проверок — в пользу клиента.

85% возражений

в пользу клиента

18 лет на рынке

3 000+ компаний

Аудиторы со стажем

стаж 22 и 23 года

Ответ юриста

в течение 24 часов

Что такое бухгалтерский консалтинг

Бухгалтерский консалтинг — это экспертная поддержка бизнеса по вопросам учёта, налогообложения и защиты от претензий контролирующих органов. В отличие от полного аутсорсинга, консалтинг подключается точечно: когда нужно поставить бухучёт с нуля, разобраться со сложной операцией, отстоять расходы перед ФНС или подготовиться к проверке.

Услуга подходит трём типам клиентов. Первый — новые компании и ИП, которым нужно правильно организовать учёт с самого начала. Второй — действующий бизнес с собственным бухгалтером, которому требуется экспертиза по сложным вопросам (НДС, налог на прибыль, спорные операции). Третий — компании, уже получившие требование, акт или решение ФНС, которым нужна защита.

ООО «ИБЦ Консалтинг» оказывает консалтинговые услуги с 2008 года. Стоимость — от 2 500 руб./чел.-час, первичная консультация бесплатна. По спорам с контролирующими органами 85% дел заканчиваются в пользу клиента.

Три направления бухгалтерского консалтинга

Консалтинг работает по трём принципиально разным сценариям. У каждого — своя задача, свой круг клиентов и свой результат.

Направление А

Организация и постановка учёта

Кому подходит
Новые компании и ИП, бизнес после смены системы налогообложения, реорганизации, прихода нового руководства, компании, ведущие бухучёт «в Excel» или с серьёзными пробелами.

Что делаем
→ Анализ текущего состояния бухучёта и выявление пробелов
→ Разработка учётной политики под специфику деятельности
→ Постановка рабочего плана счетов и регистров
→ Разработка локальных нормативных актов: положения, регламенты, должностные инструкции
→ Внедрение учётной системы (1С) и обучение сотрудников
→ Контроль качества первые 3–6 месяцев работы

Результат для клиента
Бухучёт соответствует требованиям закона и ФСБУ. При проверке ФНС, СФР, трудовой инспекции — нет оснований для штрафов и доначислений из-за организационных пробелов.

Направление Б

Налоговая поддержка действующего бизнеса

Кому подходит
Компании с собственным бухгалтером, которым нужна экспертиза по сложным вопросам: спорные операции по НДС, налогу на прибыль, расчёт налогов по необычным сделкам, новые виды деятельности, валютные операции, КИК.

Что делаем
→ Устные и письменные консультации по конкретным операциям
→ Анализ сделок до их совершения — оценка налоговых последствий
→ Помощь с подготовкой и сдачей деклараций по сложным участкам
→ Ежеквартальные обзоры изменений законодательства
→ Подготовка ответов на требования ФНС, СФР, Росстата→ Контроль качества первые 3–6 месяцев работы
→ Сопровождение допросов сотрудников в ФНС

Результат для клиента
Налоги оптимизированы законными способами в рамках НК РФ. Сложные операции проходят через экспертный фильтр. Декларации сдаются без рисков камеральных доначислений.

Направление В

Споры с контролирующими органами

Кому подходит
Компании, уже получившие требование, акт камеральной или выездной проверки, решение о доначислении, вызов на комиссию по легализации, претензию по НДС.

Что делаем
→ Анализ претензий и оценка перспектив защиты
→ Подготовка письменных возражений на акт проверки
→ Апелляционное обжалование в УФНС
→ Подготовка иска и представительство в арбитражном суде
→ Привлечение аудитора как специалиста или эксперта по сложным финансовым вопросам
→ Сопровождение в Верховном Суде РФ

Результат для клиента
В 85% дел возражения принимаются полностью или частично — суммы доначислений снимаются или существенно снижаются. По остальным — переход на следующую инстанцию с подготовленной правовой позицией.

Как организовать бухучёт, чтобы избежать претензий налоговой

Большинство претензий ФНС возникают не из-за злого умысла бизнеса, а из-за слабой организации бухучёта: документов нет, учётная политика формальная, контрагенты не проверяются, операции оформляются «как получится». Ниже семь требований, выполнение которых снимает большинство типовых рисков.

Учётная политика под реальную деятельность

Не «скачанная из интернета», а адаптированная под фактические операции: способы оценки запасов, методы амортизации, признание выручки, разделение прямых и косвенных расходов.

Полный комплект первичных документов

По каждой операции — договор, акт/накладная, счёт-фактура, платёжный документ. Подписаны, имеют обязательные реквизиты, привязаны к контрагенту с реальным ИНН.

Проверка контрагентов перед сделкой

Анализ через сервисы ФНС («Прозрачный бизнес», «Контур.Фокус»): дата регистрации, среднесписочная численность, налоговая нагрузка, отчётность, судебная история. Скрин хранится с договором.

Деловая цель для сложных операций

Каждая сделка, выходящая за рамки текущей деятельности, должна иметь документально оформленную деловую цель. Особенно — операции внутри группы компаний, сделки с самозанятыми, аренда у учредителя.

Раздельный учёт там, где он обязателен

При совмещении облагаемых и необлагаемых НДС операций, при разных ставках по налогу на прибыль, при субсидиях — раздельный учёт оформляется в учётной политике и поддерживается в регистрах.

Своевременное закрытие периодов

Каждый месяц — закрытие в 1С, инвентаризация по графику, ОСВ, контроль остатков. Это устраняет «накопительные» ошибки, которые потом всплывают за несколько лет.

Регламент работы с требованиями ФНС

Внутренний документ: кто принимает требование, в какие сроки готовится ответ, кто согласует и подписывает. Сотрудники не дают «лишних» пояснений, а главбух быстро не отвечает на запрос.

Получить консультацию бесплатно

Кратко опишите задачу — постановка учёта, сложный налоговый вопрос, требование или акт ФНС. Перезваниваем в течение 5 минут, отвечаем по содержанию в течение 24 часов. Первичная консультация бесплатна.

Что делать, если налоговая оспаривает расходы компании при проверке

Если ФНС исключила расходы из базы по налогу на прибыль или отказала в вычетах НДС — компания получает акт проверки с указанием суммы доначислений. Ниже последовательность действий, которая в 85% случаев заканчивается в пользу клиента.

Анализ акта проверки

Получили акт — не подписываем согласие сразу. Передаём документ юристу и аудитору. Они оценивают: какие именно расходы оспорены, на основании каких норм НК РФ, какие документы ФНС считает недостаточными, есть ли процессуальные нарушения в самой проверке.

1–3 рабочих дня

Сбор доказательной базы

Восстанавливаем полный пакет документов по оспоренным операциям: договоры, акты, счета-фактуры, переписку с контрагентом, акты сверки, доказательства реальности сделки (товаросопроводительные, фото, отчёты исполнителя). Получаем выписки и справки по контрагентам.

5–15 рабочих дней

Подготовка возражений на акт

По ст. 100 НК РФ — 30 рабочих дней с даты получения акта на подготовку возражений. Юрист готовит письменные возражения со ссылками на нормы НК РФ, постановления ВАС/ВС РФ, разъяснения Минфина и ФНС. Аудитор даёт экспертное заключение по бухгалтерским и финансово-кредитным вопросам.

Срок по НК РФ — 30 дней

Рассмотрение материалов в ФНС

Возражения подаются в инспекцию, в течение 10 рабочих дней проводится рассмотрение материалов с участием налогоплательщика. Наши юристы и аудитор участвуют в рассмотрении лично — это критически важная стадия, на которой большая часть дел решается без выхода в суд.

10 рабочих дней

Апелляционное обжалование в УФНС

Если ФНС вынесла решение о привлечении к ответственности, по ст. 139.1 НК РФ — 1 месяц на апелляционную жалобу в УФНС. Готовим жалобу с углублённой правовой позицией, подключаем дополнительные доказательства, в том числе экспертные заключения.

1 месяц после решения

Арбитражный суд

Если УФНС оставила решение в силе — подача иска в арбитражный суд по месту нахождения налогового органа. Представительство во всех инстанциях: первая, апелляция, кассация, при необходимости — ВС РФ. По сложным делам аудитор привлекается как специалист или эксперт.

Если необходимо

Главная ошибка большинства компаний — попытка отвечать на акт силами штатного бухгалтера или юриста широкого профиля. Возражения должны строиться не на «эмоциях» и не на пересказе фактов, а на конкретных нормах НК РФ, актуальной судебной практике и грамотной экспертной поддержке. Чем раньше подключается команда «юрист + аудитор», тем выше шансы закрыть вопрос на стадии возражений и не доводить до суда.

Работа с «техническими» контрагентами

ФНС автоматически выявляет компании с признаками «техничек» — массовые адреса, отсутствие сотрудников, низкая налоговая нагрузка, отсутствие отчётности. Расходы и вычеты НДС по таким контрагентам снимаются.

Дробление бизнеса без деловой цели

Несколько юрлиц или ИП на спецрежимах для удержания в лимитах УСН и патента. При отсутствии реальной самостоятельности — переквалификация в единый бизнес и доначисление по ОСНО.

Нарушения по НДС-вычетам

Вычеты без оплаты товара, по неотражённым в АСК НДС счетам-фактурам, по операциям с разрывами по НДС, нарушение пятилетнего срока по ОС, отсутствие раздельного учёта.

Неподтверждённая деловая цель сделки

Операция оформлена документально, но не имеет экономической обоснованности — например, услуги дороже рыночных от взаимозависимых лиц. По ст. 252 НК РФ расход исключается из базы.

Неправильная классификация выплат сотрудникам

Выплаты, оформленные как материальная помощь, компенсации, премии, фактически являются скрытой зарплатой. Доначисление НДФЛ и страховых взносов с пенями и штрафами.

Подотчётные суммы без оправдательных документов

Деньги выданы под отчёт годы назад, авансовые отчёты не представлены. ФНС переквалифицирует в доход физлица с доначислением НДФЛ 13–15% и страховых взносов.

Ошибки при работе с самозанятыми

Признаки фактических трудовых отношений: регулярные выплаты, фиксированный график, единственный заказчик. Переквалификация в трудовой договор с доначислением НДФЛ и взносов.

Опоздание с применением ФСБУ

ФСБУ 6/2020 (ОС), 5/2019 (запасы), 25/2018 (аренда), 26/2020 (капвложения), 27/2021, 28/2023 — все вступили в силу. Применение старых правил искажает базу по налогу на имущество и прибыль.

Любая из этих ошибок может «висеть» в учёте годами, пока не наступит проверка. Камеральная проверка вскрывает в среднем 1–2 нарушения, выездная — 5–8. Большинство клиентов узнают о проблеме уже на стадии акта. Профилактический налоговый аудит за 1–2 года до выездной проверки в 90% случаев позволяет либо устранить ошибки, либо подготовить аргументированную защитную позицию.

Что чаще всего спрашивают перед заказом консалтинга

Сколько стоит бухгалтерский консалтинг?

Базовый тариф — от 2 500 руб./чел.-час. Стоимость зависит от формата: разовая консультация по конкретному вопросу, проект (постановка учёта, подготовка возражений на акт), абонентское налоговое сопровождение с фиксированным пакетом часов в месяц. После короткого опроса фиксируем цену и сроки в договоре. Первичная консультация — бесплатно.

Чем консалтинг отличается от полного бухгалтерского аутсорсинга?

Аутсорсинг — это передача всей бухгалтерской функции под ключ: учёт, налоги, отчётность каждый месяц. Консалтинг — точечная экспертная поддержка: разовая консультация, постановка учёта, разбор сложной операции, защита по акту проверки. Если у вас есть свой бухгалтер, но нужна помощь по сложным вопросам — это консалтинг.

В каких форматах вы консультируете?

Онлайн (email, звонок, мессенджер, видеосвязь), очно в офисе по адресу г. Краснодар, ул. Дзержинского, д. 8/1, оф. 209, выезд к клиенту по согласованию. Письменные консультации оформляются с обоснованием и ссылками на нормы — могут использоваться как доказательство в спорах с ФНС.

Что значит «85% возражений в пользу клиента»?

Из всех дел, в которых мы готовили возражения на акты камеральных и выездных проверок ФНС за период работы, в 85% случаев возражения были приняты полностью или частично — суммы доначислений снимались или существенно снижались. Это не реклама, а статистика по реальным делам.

Можно ли заказать только одну консультацию?

Да. Разовая консультация — стандартная форма работы. Подходит, когда нужно проверить конкретную операцию, оценить риски сделки, понять, как правильно отразить нестандартную ситуацию. По итогам — устные рекомендации или письменная консультация с обоснованием.

Кто будет вести моё дело?

По каждому проекту формируется команда. Директор компании Лысенко Ирина Владимировна (стаж 26 лет) руководит всеми направлениями организации, курирует деятельность сотрудников, отвечает за качество услуг в целом, участвует в консультациях, даёт ключевые рекомендации по сложным вопросам. Бухгалтерское направление и налоговые консультации ведёт ведущий бухгалтер-контролер (внутренний аудитор) Топольян Анна Юрьевна (стаж 26 лет) — проводит консультации и даёт рекомендации по налоговым вопросам разной степени сложности. Аудиторские вопросы ведёт Юшкова Елена Владимировна (стаж 27 лет). Методологические вопросы — методолог Зязева Наталья Николаевна (стаж 21 год). Юридическую часть, споры с ФНС и представительство в суде — юрист и адвокат Еременко Александр Алексеевич (стаж более 12 лет).

Что входит в налоговое сопровождение?

По договору на налоговое сопровождение — фиксированный пакет часов в месяц: устные и письменные консультации по любым вопросам учёта и налогов, анализ сложных сделок до их совершения, помощь с декларациями, ответы на требования ФНС, ежеквартальные обзоры изменений законодательства. Сверх пакета — по сниженной ставке.

Если налоговая прислала требование — можете ли подключиться срочно?

Да. Срок ответа на требование по НК РФ — обычно 5–10 рабочих дней с момента получения. При обращении в день получения требования мы успеваем подготовить грамотный ответ. Если до окончания срока остаётся 1–2 дня — подаём ходатайство о продлении и параллельно работаем над содержательным ответом.

Можно ли провести «налоговый аудит» до того, как пришла проверка?

Да. Профилактическая проверка налогового учёта за 1–3 предыдущих года — отдельный продукт. Выявляем зоны риска до того, как ими займётся ФНС, готовим документальные обоснования, корректируем учётную политику и регистры. По итогам — письменный отчёт с рекомендациями.

Бухгалтерский консалтинг и налоговое сопровождение бизнеса